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Pourquoi chaque parent a besoin d'un testament

Pourquoi chaque parent a besoin d'un testament

Qu'est-ce qu'un testament et pourquoi devrais-je en avoir un?

Un testament est un document qui spécifie qui héritera de vos comptes bancaires, biens immobiliers, bijoux, voitures et autres biens après votre décès. Vous pouvez tout laisser à une seule personne ou attribuer des biens spécifiques à des personnes distinctes, comme votre collection de jeux vidéo à votre frère ou vos pulls à votre meilleur ami.

Mais un testament est bien plus qu'un moyen de distribuer votre propriété en votre absence, surtout si vous avez des enfants. Pour les parents, faire un testament est la chose la plus importante que vous puissiez faire pour vous assurer que votre enfant est pris en charge par les personnes que vous choisiriez si quelque chose devait vous arriver.

Dans votre testament, vous pouvez désigner une personne (tuteur) pour s'occuper de vos enfants si vous décédez avant qu'ils ne deviennent des adultes légaux. Et vous pouvez désigner un tuteur ou un fiduciaire des biens pour gérer l'héritage de vos enfants jusqu'à ce qu'ils atteignent l'âge adulte. Vous pouvez désigner une personne pour agir à la fois en tant que tuteur personnel et tuteur aux biens, ou choisir deux personnes pour assumer chaque rôle.

Si vous souhaitez rationaliser la conclusion de vos affaires après votre départ, vous pouvez nommer un «exécuteur testamentaire». Un exécuteur testamentaire paie vos dettes et vos impôts, puis s'assure que le reste de votre succession va aux personnes que vous avez choisies.

Vous pouvez également utiliser votre testament pour:

  • Faire des contributions caritatives
  • Faire un don d'organes
  • Spécifier les arrangements funéraires
  • Énoncez vos préférences en matière de survie avec un testament biologique, une directive sur les soins de santé ou une directive aux médecins dans un document distinct

Une mise en garde: certains actifs - tels que les polices d'assurance-vie, les 401 (k) s et les comptes IRA - ont des formes de bénéficiaire qui remplacent les testaments. Cela signifie que les fonds de ces comptes sont distribués aux personnes que vous avez désignées comme bénéficiaires, peu importe ce que vous spécifiez dans votre testament. Assurez-vous de vérifier les bénéficiaires de ces comptes (et d'apporter les modifications nécessaires) afin qu'ils correspondent à ceux énumérés dans votre testament.

Que se passe-t-il si je meurs sans testament?

Sans testament au moment de votre décès, rien ne garantit que vos actifs iront aux personnes que vous voulez ou que vos enfants seront pris en charge par la personne qui, selon vous, fera le meilleur travail.

Cela peut être un choc, mais si vous décédez sans testament valide, les lois des États exigent que votre propriété soit divisée selon une formule assez rigide. Dans la plupart des États, votre conjoint, si vous en avez un, ne recevrait qu'environ un tiers à la moitié de votre succession. Le reste serait réservé à vos enfants.

Cela peut sembler correct, mais sans testament, certains États nomment un administrateur (qui facture des frais pour le service) pour gérer l'héritage de vos enfants jusqu'à ce que chaque enfant ait 18 ans. Cela signifie que votre partenaire ne pourrait pas accéder à l'argent pour aider à lever vos enfants sans passer par une procédure judiciaire très compliquée. Et même si les tribunaux décidaient que votre conjoint pouvait détenir en fiducie les fonds destinés à vos enfants, votre partenaire devrait fournir au tribunal un rapport annuel sur l'utilisation de l'argent.

Si vous et votre partenaire décédez tous les deux sans testament, les tribunaux d'État et le département des services sociaux désigneront quelqu'un pour élever vos enfants. Et cette personne pourrait avoir des idées très différentes sur la parentalité que vous. Même si vous pensez que vous n'avez presque aucun bien à laisser à vos enfants, il vaut la peine de faire un testament pour vous assurer de choisir leur tuteur.

Ai-je besoin d'un avocat pour rédiger un testament?

Pas nécessairement, mais vous devrez investir beaucoup de temps, d'énergie et probablement un peu d'argent pour le faire vous-même de la bonne manière. De nombreuses familles ont rédigé des testaments légalement valides en utilisant un livre d'auto-assistance ou un logiciel de rédaction de testaments, bien que les erreurs soient plus probables avec un testament à faire soi-même.

Voici une bonne règle de base: si le coût du recours à un avocat vous empêche de rédiger un testament, achetez un livre d'auto-assistance et faites-le vous-même. Nolo, une maison d'édition juridique respectée, propose des livres et des logiciels à vendre en ligne. Consultez la section testaments et successions de Nolo pour les dernières éditions. Ou demandez à votre bibliothécaire public de vous recommander des livres actuels sur le sujet.

D'un autre côté, si l'idée de parcourir des pages de jargon juridique est trop intimidante, appelez un avocat de la famille. Demandez à votre famille ou à vos amis des recommandations. Un avocat peut vous coûter de quelques centaines à quelques milliers de dollars, mais l’argent vous permet d’acquérir une expertise et une tranquillité d’esprit.

Pour économiser de l'argent, réfléchissez d'abord à ce que vous voulez inclure dans votre testament, puis contactez un avocat pour examiner les détails. Vérifiez si vos avantages sociaux incluent une consultation juridique gratuite. Ces consultations peuvent être limitées à 30 minutes, mais cela pourrait être une demi-heure très utile.

Voici quelques idées pour vous aider à démarrer:

  • Faites une liste de tous vos actifs, y compris les comptes bancaires, les placements, les biens immobiliers, l'assurance-vie et les biens personnels.
  • Décidez exactement de qui vous voulez hériter de quoi et quand. Par exemple, vous voudrez peut-être que votre fille hérite du bracelet en or de sa grand-mère à l'âge de 16 ans.
  • Choisissez un tuteur pour vos enfants.
  • Choisissez un autre tuteur au cas où votre premier choix ne serait pas disposé ou incapable de faire le travail.
  • Choisissez la personne à qui vous voulez gérer les biens que vous laissez à vos enfants (si vous voulez que ce soit quelqu'un d'autre que le tuteur de vos enfants.
  • Choisissez un exécuteur testamentaire pour réaliser vos souhaits et gérer les documents nécessaires.
  • Décidez si vous voulez inclure une lettre indiquant comment vous souhaitez que vos enfants soient élevés et éduqués, vos funérailles à organiser, etc.

Vous pouvez obtenir des suggestions, des idées et des exemples de formulaires gratuits plus utiles en ligne en recherchant des «formulaires de testament et de testament» ou des termes similaires. Mais la plupart des experts s'opposent au fait de se fier uniquement aux ressources en ligne pour les nombreuses décisions juridiques importantes qu'un testament exige.

Qu'est-ce qui fait d'un testament un document juridique?

Plusieurs exigences font de votre testament un document juridique:

  • Il doit généralement être tapé ou généré par ordinateur. Les testaments manuscrits sont légaux dans certains États.
  • Vous devez indiquer quelque part dans le document que c'est votre volonté.
  • Vous devez dater et signer votre testament.
  • Vous devez signer votre testament en présence d'au moins deux témoins (trois dans certains États, comme le Vermont), et vos témoins doivent également signer.

Un testament légal n'a pas à être notarié (sauf en Louisiane), ni à être enregistré ou enregistré auprès d'une agence gouvernementale.

Une fois votre testament signé, placez-le dans un endroit sûr et assez évident, comme un classeur métallique verrouillé ou au bureau de votre avocat. Assurez-vous de dire à votre conjoint, partenaire ou exécuteur testamentaire où il se trouve. Vous voudrez peut-être conserver chez vous une copie facilement accessible qui indique où se trouve l'original.

Les coffres-forts ne sont pas toujours un bon endroit pour les testaments, car de nombreuses banques ont des restrictions sur les personnes qui peuvent y accéder et les retirer. Si un membre de la famille ou un exécuteur testamentaire ne peut pas ouvrir votre coffre-fort, cela pourrait bloquer votre succession pendant un certain temps. Assurez-vous de bien comprendre les règles de votre banque concernant les retraits dans les coffres-forts avant de mettre votre testament dans un.

Pour de nombreuses familles, l'émotion est le plus grand obstacle à la création d'un testament. Pour rendre les choses plus faciles et peut-être même amusantes, faites un pacte avec une ou deux autres familles pour que votre testament soit fait en même temps. Puisque vous avez besoin d'au moins deux témoins non nommés dans votre testament, réunissez-vous et signez les documents de l'autre sur des bagels et du café ou du vin et du fromage. Cela peut éliminer une grande partie de l'intimidation du processus.

Comment puis-je m'assurer que mon enfant est pris en charge si je décède?

Pour vous assurer que votre enfant est protégé et pris en charge, commencez par suivre ces étapes:

Faites un testament légal distinct pour chaque parent. Les testaments conjoints n'ont pas beaucoup de sens, même s'il semble plus efficace de créer un seul document. Un testament conjoint lie le survivant aux dispositions du testament, ce qui ne laisse pas beaucoup de latitude au parent survivant pour apporter des changements si les circonstances changent radicalement.

Nommez votre conjoint ou partenaire comme votre unique bénéficiaire. Sinon, le tribunal pourrait diviser vos biens entre votre partenaire et vos enfants et nommer un administrateur d'État pour surveiller les biens de vos enfants jusqu'à ce que chacun ait 18 ans. Nommez vos enfants comme bénéficiaires suppléants au cas où vous et votre partenaire décéderiez en même temps.

Indiquez que votre conjoint ou partenaire doit être le tuteur de vos enfants au cas où l'un de vous décède. Le préciser empêche quelqu'un de se manifester et de contester la garde de vos enfants. Si vous ne nommez pas de tuteur, toute personne intéressée peut demander le poste, laissant un juge décider de ce qui est le mieux pour vos enfants.

Nommez un autre tuteur au cas où votre conjoint ne veut pas ou ne peut pas s'occuper de vos enfants. Le choix d'un tuteur est probablement la tâche la plus difficile pour les parents. Il est difficile d'imaginer que quelqu'un d'autre élève vos enfants, mais c'est aussi l'une des choses les plus importantes que vous puissiez faire pour assurer le bien-être futur de vos enfants. Pour savoir quelles questions vous poser et comment prendre cette décision, consultez notre article sur le choix d'un tuteur.

Nommez un fiduciaire pour gérer la propriété que vous transmettez à vos enfants jusqu'à ce qu'ils deviennent des adultes légaux. Si vous ne nommez pas de syndic, le tribunal le fera pour vous.

Vous pouvez choisir une personne comme tuteur et fiduciaire ou choisir deux personnes différentes. Les experts ne sont pas d'accord sur la meilleure façon de gérer cela. Certains disent qu'il est plus facile de choisir la même personne pour s'occuper de vos enfants et de leur héritage, tandis que d'autres préviennent que les gens qui font de bons parents ne sont peut-être pas les meilleurs pour gérer l'argent. Réfléchissez à celui-ci et parlez-en avec votre partenaire.

Quelle est la meilleure façon de laisser la propriété à mon enfant?

Il existe de nombreuses façons de laisser la propriété aux jeunes enfants. Selon Steve Elias, rédacteur en chef deLe livre de testament rapide et légal par Nolo, voici quelques-unes des plus courantes. Dans chaque cas, vous devez choisir quelqu'un pour superviser le transfert de vos actifs.

Tutelle des biens

Vous pouvez nommer un tuteur à la propriété pour gérer vos finances au nom de vos enfants en pleine croissance. Un tuteur aux biens est nommé par le tribunal, selon les instructions de votre testament, et le tribunal surveille de près ses actions.

Un tuteur à la propriété est tenu de déposer un inventaire de début et de fin de votre succession ainsi que des documents annuels sur la façon dont il gère les actifs. Toutes les décisions qu'elle prend sont soumises à l'approbation du tribunal. Une tutelle de propriété prend fin lorsque l'enfant atteint l'âge de 18 ans, moment auquel votre enfant peut dépenser l'argent et assumer la responsabilité de toute autre propriété sans aucune restriction.

Bien que ce soit la façon la moins compliquée de transmettre des biens à vos enfants, cela peut être très pénible pour la personne que vous nommez comme tuteur aux biens. Cependant, si vous n'êtes pas entièrement convaincu que le tuteur personnel que vous choisissez prendra des décisions financières solides, vous pouvez vous féliciter de la surveillance du tribunal. Sinon, vous préférerez peut-être l'une des options répertoriées ci-dessous.

Compte de garde (Loi uniforme sur le transfert aux mineurs)

Si la personne que vous envisagez de nommer en tant que fiduciaire financier ou gestionnaire immobilier de vos enfants a déjà pris de solides décisions financières, envisagez de laisser les actifs à vos enfants dans des comptes de garde. Les tribunaux n'ont aucun contrôle sur ces comptes, qui sont régis par la loi uniforme sur le transfert aux mineurs (UTMA).

UTMA est le même dans presque tous les États, de sorte que le gestionnaire immobilier (également appelé dépositaire dans ce cas) sera immédiatement reconnu par la plupart des institutions financières. Cette reconnaissance rend le travail plus fluide et plus facile. Toute banque ou courtier en valeurs mobilières peut créer un compte de dépôt pour vous en quelques minutes.

Fonds de placement

Un fonds en fiducie est particulièrement utile si vous avez des actifs complexes que vous aimeriez transmettre à vos enfants, comme une entreprise familiale ou des sommes importantes ou des biens.

Un fonds en fiducie vous donne beaucoup plus de contrôle. Il vous permet de nommer l'âge auquel les distributions sont faites à vos enfants, de répartir un peu d'argent à la fois et de restreindre l'utilisation des fonds. Vous pouvez créer la fiducie et nommer un fiduciaire dans votre testament. Cette personne devra ensuite ouvrir un compte en fiducie dans une banque ou une société de courtage et produire une déclaration de revenus pour la fiducie chaque année.

Un inconvénient: étant donné que les fonds fiduciaires sont adaptés individuellement pour répondre aux circonstances particulières de chaque famille, le fiduciaire financier que vous nommez pour vos enfants doit fournir plus de paperasse aux banques ou aux courtiers pour documenter ses décisions.

Salon de confiance

Une fiducie vivante (également appelée fiducie révocable) est simplement une fiducie que vous établissez de votre vivant, avec vous-même (et votre partenaire) en tant que fiduciaire afin que vous ayez un contrôle total sur vos biens et vos actifs. Une fiducie vivante devrait nommer un fiduciaire alternatif ou successeur qui prendra le relais si vous décédez ou devenez inapte.

On l'appelle souvent une fiducie révocable, car vous pouvez modifier les conditions facilement, sans faire appel à un avocat: vous pouvez changer de bénéficiaire, ajouter ou supprimer des actifs ou effectuer d'autres ajustements à tout moment. (Mais vous devriez obtenir l'aide d'un avocat pour établir une fiducie vivante pour vous assurer que c'est fait correctement.)

Une fiducie vivante peut permettre à votre famille d'éviter le temps et les tracas de passer par un tribunal d'homologation et reste un document privé, contrairement à un testament public. Mais c'est encore beaucoup de travail: tous les actifs que vous souhaitez inclure doivent être transférés à la fiducie - tels que les comptes bancaires et le titre de votre maison. Tous les actifs laissés en dehors de la fiducie pourraient y être transférés à votre décès en créant des dispositions dans ce qu'on appelle un testament de «débordement», mais ces ajouts devraient passer par un tribunal d'homologation.

Dois-je m'inquiéter des impôts qui grugent l'héritage de mon enfant?

À compter de 2017, l'exonération de l'impôt sur les dons à vie est de 5,49 millions de dollars par personne - le même que l'exemption d'impôt fédéral sur les successions - ce qui signifie que vous pouvez laisser jusqu'à 5,49 millions de dollars à vos enfants sans vous soucier des impôts sur les successions. Les couples peuvent laisser ensemble jusqu'à 10,98 millions de dollars.

Gardez à l'esprit que les polices d'assurance-vie, les prestations de retraite et les biens immobiliers comptent tous dans votre actif total. (Ceci est différent de l'exclusion annuelle de la taxe sur les dons, qui est de 14 000 $ en 2017.)

Si vous savez ou soupçonnez que votre succession vaudra plus que le montant de l'exonération, demandez à un avocat spécialisé en successions comment réduire le fardeau fiscal de vos enfants.


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